9.2. Impostare i conti

Per impostare i conti per gli investimenti in GnuCash, si possono utilizzare le strutture predefinite o creare la propria struttura personalizzata. Il minimo da fare per tracciare gli investimenti consiste nell’impostare un conto per ogni investimento. Comunque, come già visto nei precedenti capitoli, è generalmente più logico creare un diagramma dei conti strutturato in modo da raggruppare gli investimenti tra loro correlati. Per esempio, si potrebbero voler raggruppare tutte le proprie azioni scambiate pubblicamente sotto un unico conto padre con il nome della società di mediazione utilizzata per l’acquisto delle azioni stesse.

Nota

Indipendentemente da come è stata impostata la struttura dei conti, è sempre possibile spostare i conti in seguito (senza perdere il lavoro svolto fino a quel punto); la struttura dei conti non deve quindi essere perfetta da subito.

9.2.1. Uso dei conti predefiniti per gli investimenti

The Investment Accounts option of the New Account Hierarchy Setup assistant will automatically create a basic investment account hierarchy for you. To access the predefined investment accounts hierarchy, you must make sure your GnuCash file is open, switch to the Accounts tab, and choose ActionsNew Account Hierarchy. This will run the New Account Hierarchy Setup assistant and allow you to select additional accounts to add to your account hierarchy. Choose the Investment Accounts option (along with any others you are interested in). Assuming only investment accounts were selected, this will create an account hierarchy as shown below.

Suggerimento

É anche possibile eseguire l’assistente per l’Impostazione di una nuova struttura dei conti creando un nuovo file di GnuCash.

Impostazione degli investimenti

Questa immagine mostra la schermata della scheda Conti dopo la creazione di un nuovo file e la scelta dei soli conti investimenti predefiniti.

Probabilmente sarà necessario aggiungere almeno un conto di tipo Banca alla famiglia Attività e anche un conto Capitali:Bilanci d’apertura, come è già stato spiegato nei capitoli precedenti. Non si dimentichi di salvare il nuovo file creato con un nome adatto.

9.2.2. Creazione manuale dei conti per gli investimenti

If you want to set up your own investment accounts hierarchy, you may of course do so. Investments usually have a number of associated accounts that need to be created: an asset account to track the investment itself; an income account to track dividend transactions; and expense accounts to track investment fees and commissions.

In a typical account structure, security accounts are sub accounts of an asset account representing an account at a brokerage firm. The brokerage account would be denominated in your local currency and it would include sub accounts for each security that you trade there.

Related purchases, sales, income and expense accounts should also be in the same currency as the brokerage account.

The security sub accounts would each be configured to contain units of a single security selected from the master (user defined) security list and they are expected to use the same currency as the brokerage account.

Security prices are kept in a separate area of GnuCash (the Price Database - Tools Price Editor). This contains prices for individual securities (not security accounts). All prices for an individual security are in a single currency. If a security is traded in multiple currencies, then a separate security and separate accounts should be set up of each currency.

9.2.3. Esempio di conti personalizzati

È anche possibile impostare la propria struttura dei conti personalizzata. Quella riportata di seguito, rappresenta un esempio un po’ più complicato di impostazioni di GnuCash per tenere traccia dei propri investimenti; questa impostazione presenta il vantaggio di raggruppare ogni investimento a seconda della società di mediazione che si occupa dell’investimento. In questo modo risulterà più facile confrontare i documenti che si ricevono dalla società di mediazione con i conti che si hanno in GnuCash e individuare subito le eventuali discrepanze.


 Attività
    Investimenti
       Conto brokeraggio
          I*Trade
             Azioni
                ACME Corp
             Fondi del mercato monetario
                I*Trade Municipal Fund
             Cash
          Brocker
             Fondi del mercato monetario
                Active Assets Fund
             Titoli governativi
                Treas Bond xxx
                Treas Note yyy
             Fondi Comuni
                Fondo A
                Fondo B
             Liquidi
 Entrate
    Investimenti
       Conto brokeraggio
          Guadagni in capitale
             I*Trade
             Brocker
          Dividendi
             I*Trade
                Tassabile
                Non-tassabile
             Brocker
                Tassabile
                Non-tassabile
          Interest Income
             I*Trade
                Tassabile
                Non-tassabile
             Brocker
                Tassabile
                Non-tassabile
 Uscite
    Spese dell’investimento
       Commissioni
          I*Trade
          Brocker
       Costi di gestione
          I*Trade
          Brocker
 

Suggerimento

Non esiste una soluzione unica per l’impostazione della struttura dei conti per gli investimenti. Occorre provare disposizioni differenti fino a quando non si trova la soluzione che suddivide i conti degli investimenti nel modo che si ritiene personalmente più logico.